Creditor: caracteristici, tipuri și exemple

Un creditor este o persoană, o bancă sau o altă companie care a acordat un împrumut sau a împrumutat bani altei părți, care urmează să fie primită înapoi în viitor. Partea căreia ia fost acordat creditul este un client, care acum va fi numit debitor.

De asemenea, este considerat creditor al companiei care furnizează servicii sau produse unei persoane fizice sau unei companii, fără a solicita o plată imediat, datorită faptului că clientul are bani pentru companie pentru produsele sau serviciile deja furnizate.

Băncile și alte instituții financiare formează o parte importantă a creditorilor care operează în cadrul economiei actuale, deși prin creșterea schemelor, cum ar fi împrumuturile private, persoanele fizice pot fi, de asemenea, creditori ai companiilor.

Companiile și agențiile guvernamentale alcătuiesc creditori suplimentari, care pot oferi finanțare companiilor în creștere.

Termenul de creditor este frecvent utilizat în lumea financiară, în special în ceea ce privește creditele pe termen scurt, obligațiunile pe termen lung și creditele ipotecare.

caracteristici

Practic, relația debitor-creditor este similară relației client-furnizor. Puteți fi un client și un furnizor în același timp, la fel cum puteți fi și debitor și creditor în același timp.

Sumele datorate creditorilor sunt înregistrate în bilanțul societății ca pasive.

Majoritatea bilanțurilor raportează sumele datorate creditorilor în două grupe: datorii curente și datorii pe termen lung (sau pe termen lung).

Cum creditorii câștigă bani

Creditorii câștigă bani prin plata dobânzilor la împrumuturile pe care le oferă clienților.

De exemplu, în cazul în care un creditor împrumută împrumutatul 5.000 dolari cu o rată a dobânzii de 5%, împrumutătorul face bani din cauza dobânzii la împrumut.

La rândul său, creditorul acceptă un anumit risc, și anume că împrumutatul nu poate plăti împrumutul. Pentru a atenua acest risc, creditorii indexează ratele dobânzilor la bonitatea și istoricul de credit al împrumutatului.

Ratele dobânzilor ipotecare variază în funcție de un număr mare de factori, inclusiv suma avansului și creditorul însuși. Cu toate acestea, solvabilitatea creditului are un impact primar asupra ratei dobânzii.

Împrumutanții cu ratinguri de credit excelente sunt considerați a fi riscuri scăzute pentru creditori. În consecință, acești debitori dobândesc dobânzi scăzute.

În schimb, debitorii cu scoruri reduse de credit sunt mai riscanți pentru creditori. Pentru a face față riscului, creditorii îi percep dobânzi mai mari.

Ce trebuie făcut dacă creditorul nu este plătit

În cazul în care un creditor nu primește o rambursare a unei datorii, acesta dispune de anumite resurse pentru ao putea colecta.

În cazul în care datoria este garantată prin garanții, cum ar fi creditele ipotecare sau împrumuturile auto, care sunt susținute de case și de automobile, creditorul poate încerca să recupereze această garanție.

În alte cazuri în care datoria nu are garanții, creditorul poate să-l ia pe debitor la o instanță judecătorească, cu intenția de a garniza salariul debitorului sau de a asigura că un alt tip de ordin de rambursare este generat de instanță.

Creditorii personali care nu pot recupera o datorie o pot solicita în declarația lor fiscală ca o pierdere a câștigului de capital pe termen scurt. Pentru a face acest lucru, trebuie să facă un efort major pentru a revendica datoria.

Creditorii și cazurile de faliment

Dacă un debitor decide să declanșeze falimentul, instanța notifică creditorului procesul. În anumite cazuri de faliment, toate activele neesențiale ale debitorului sunt vândute pentru a-și achita datoriile. Agentul de faliment plătește datoriile în ordinea priorității.

Datoriile fiscale și pensia alimentară au adesea cea mai mare prioritate, împreună cu amenzile penale, plățile excedentare ale beneficiilor federale și o serie de alte datorii.

Împrumuturile negarantate, cum ar fi cardurile de credit, sunt prioritizate ultime. Acest lucru oferă creditorilor cea mai mică șansă de a recupera fondurile debitorilor în timpul procedurilor de faliment.

tip

În general, creditorii pot fi clasificați în două moduri, cum ar fi persoane sau reale. Persoanele care împrumută bani prietenilor sau rudelor lor sunt creditori personali.

Creditorii reali, cum ar fi băncile sau companiile financiare, au contracte legale semnate de debitori. Aceasta oferă creditorului dreptul de a solicita oricare dintre activele imobiliare ale debitorului, cum ar fi imobiliare sau automobile, dacă împrumutul nu este plătit.

Creditorii pot fi, de asemenea, împărțiți în două categorii: securizate și negarantate. Un creditor garantat are o garanție sau o taxă, care este parte sau totalitatea activelor societății, pentru a garanta datoria care îi este datorată.

Aceasta ar putea fi, de exemplu, o ipotecă, în care proprietatea reprezintă garanția. Un creditor negarantat nu are o taxă asupra activelor societății.

Tipuri de datorii

Distincția dintre datoria senioră și datoria subordonată este crucială pentru creditori și investitori.

Datoria în vârstă este considerată mai puțin riscantă decât datoria subordonată. Acest lucru se datorează faptului că este primul din linia de plată, după ce mijloacele de plată sunt disponibile.

Aceasta înseamnă că rata dobânzii plătite pentru datoria senioră este mai mică decât cea plătită pentru datorii negarantate.

Exemple

Exemplu de creditor sunt angajații societății cărora le sunt datorate salarii și prime. De asemenea, guvernul căruia îi sunt datorați impozitele și clienții care au efectuat depuneri sau alte plăți în avans.

Să presupunem un scenariu cu un creditor real, banca XYZ, căreia cineva merge să solicite un împrumut. Dacă aprobați și împrumutați banii, banca XYZ devine creditorul.

Persoanele fizice și companiile pot avea mai mulți creditori la un moment dat, pentru multe tipuri diferite de datorii.

Exemple suplimentare de creditori care extind linii de credit pentru bani sau servicii includ: companii de utilități, cluburi de sănătate, companii de telefonie și emitenți de cărți de credit.

Nu toți creditorii sunt considerați egali. Unii creditori sunt considerați superiori față de ceilalți sau senior, în timp ce alții sunt subordonați.

De exemplu, dacă societatea XYZ emite obligațiuni, deținătorii de obligațiuni devin creditori de rang înalt ai acționarilor societății XYZ. Dacă societatea XYZ intră în stare de faliment, deținătorii de obligațiuni au dreptul la o restituire în fața acționarilor.